安溪县人大常委会：

2023年安溪县财政收支决算草案已编制完成，根据《中华人民共和国预算法》规定，现委托县财政局向县人大常委会报告，请予以审议。

　　　　　　　　安溪县人民政府县长：刘永强

2024年8月7日

2023年安溪县财政收支决算草案

2023年在县委的坚强领导下，各级各部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面系统深入学习宣传贯彻党的二十大以及习近平总书记重要讲话重要指示批示精神，深入贯彻落实省委、市委、县委“深学争优、敢为争先、实干争效”行动部署，聚焦落实“抓项目、促发展”系列行动和大拼经济、大抓发展，创新运用“财政+”理念，坚持增收节支并举，加强财政资源统筹运作，加力提效积极财政政策，强化投融资策划支撑，扛牢财政安全平稳运行，为全方位推进高质量发展和民生社会事业改善提供坚实保障。

一、财政收支决算情况

（一）一般公共预算收支及平衡情况

1.收入情况。一般公共预算收入380888万元，完成调整预算的102.1%，比上年增加65567万元，增长20.8%；上级补助收入355478万元，其中：返还性收入20988万元，一般性转移支付收入294784万元，专项转移支付收入39706万元；地方政府一般债务转贷收入90504万元，其中：置换债券63300万元，新增债券27204万元；上年结余13131万元；动用预算稳定调节基金4823万元；调入资金119668万元，其中：从政府性基金预算调入63319万元，从国有资本经营预算调入4616万元，从其他资金调入51733万元；收入合计964492万元。

2.支出情况。一般公共预算支出784770万元，比上年增加84893万元，增长12.1%；上解上级支出19593万元，其中：体制上解5609万元，专项上解13984万元；债务还本支出73033万元，其中：置换债券63300万元，一般债务还本9712万元，归还世行贷款21万元；补充预算稳定调节基金10924万元（其中：国有资本经营预算调入4616万元，超收6308万元）；援助其他地区支出275万元；支出合计888595万元。

“三保”支出情况。我县加强“三保”等重点领域经费保障，坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序，确保工资、民生政策落实到位，“三保”支出保障责任落实较好，切实兜牢“三保”底线。2023年，我县“三保”支出415173万元，完成预算数400303万元103.7%。一是保工资支出244022万元，完成预算数230750万元105.8%；二是保运转支出8334万元，完成预算数8343万元99.9%；三是保基本民生支出162817万元，完成预算数161210万元101.0%。

3.平衡情况。收支相抵，一般公共预算年终结余75897万元（全部结转下年使用），其中：增发国债结转54389万元。

 （二）政府性基金预算收支及平衡情况

1.收入情况。政府性基金收入173501万元，完成调整预算的102.1%，比上年减少10582万元，下降5.7%；上级补助收入4837万元；地方政府专项债券转贷收入71400万元，其中：置换债券9300万元，新增债券62100万元；上年结余11328万元；收入合计261066万元。

2.支出情况。政府性基金支出171502万元，比上年减少194484万元，下降53.1%；上解上级支出500万元；调出资金63319万元；专项债务还本支出12400万元，其中：置换债券9300万元，专项债务还本3100万元；支出合计247721万元。

3.平衡情况。收支相抵，政府性基金年终结余13345万元（全部结转下年使用），比上年增加2017万元。

（三）国有资本经营预算收支及平衡情况

国有资本经营预算收入4616万元，完成预算的153.9%；上级补助收入8万元，上年结余11万元，收入合计4635万元。县本级没有安排支出，调入一般公共预算4616万元补充预算稳定调节基金统筹安排,上级补助支出3万元，年终结余16万元（上级补助收入，结转下年使用）。

（四）县本级社会保险基金预算收支及平衡情况

县本级社会保险基金收入91993万元，完成预算的104.8%；上年结余101245万元；收入合计193238万元。社会保险基金支出76459万元，完成预算的103.8%。收支相抵，本级社会保险基金年终结余116779万元。

（具体收支、平衡情况详见附件1－6）

二、政府性债务基本情况

2023年，县十八届人大常委会第十四次会议批准调整政府债务限额为1536333万元，比2022年增加89304万元（一般债务27204万元，专项债务62100万元）。同时新增债务已按要求支出项目分类列入预算，并批准调整2023年财政收支预算。

2024年1月5日，经省政府批准，省财政厅下达《关于收回部分政府债务结存限额的通知》（闽财债管〔2024〕2号）文件，集中收回我县部分2018年及以前年度形成的政府债务结存限额174521万元，其中：收回一般债务结存限额105529万元，收回专项债务结存限额68992万元；收回后，省财政厅核定我县2023年末政府债务限额为1361812万元，其中：一般债务限额681210万元，专项债务限额680602万元。

因此，我县2023年政府债务限额调整为1361812万元，其中：一般债务限额681210万元，专项债务限额680602万元，比2022年债务限额1447029万元减少85217万元。

2023年底，我县地方政府债务余额1247843万元，其中：一般债务591489万元，专项债务656354万元。我县政府性债务严格控制在省财政厅核定的限额内。

2023年，我县债券还本付息支出共计126890万元，其中偿还一般债券本金73012万元，一般债券利息20012万元，专项债券本金12400万元，专项债券利息21466万元。

三、落实县人大预算决议工作情况

2023年，我县财政认真落实县十八届人大二次会议决议及县人大常委会的审查意见，深化财政改革创新，加强财政资源统筹运作，实施更加积极有为、注重实效的财政政策，全面提升财政营商环境，促进加快融入新发展格局。我县财政收支运行平稳有序，财政收入稳定增长，财政支出有效落实。

（一）强化预算资金统筹力度，提升支撑保障大局作为实力

一是超额完成财政收入目标。2023年，经济运行呈现持续恢复向好态势，部分行业实体经济和重点项目建设税源贡献有所提高，以及增值税留抵退税规模减小和加大非税收入的征管工作力度，财政收入超额完成县十八届人大二次会议审议通过的预期目标，一般公共预算总收入再次突破50亿元大关。2023年11月，本着实事求是的原则，经科学测算，对财政收入各项指标做出适当调整，并依法报请县十八届人大常委会第十四次会议批准。2023年，一般公共预算总收入50.91亿元，完成调整预算50亿元的101.8%，同比增长11.0%，其中：税收收入完成35.82亿元，比上年增长2.8%。增值税14.03亿元，增长25.2%；企业所得税6.74亿元，下降43.6%；个人所得税1.35亿元，增长19.4%；其他中小税种13.7亿元，增长29.8%。非税收入15.09亿元，增长36.7%。二是强化资源统筹增强度。加强“四本预算”及跨年度间资金统筹，一般公共预算支出同比增长12.1%，“三保”支出、债务本息、强产兴城等重点支出得到有效保障。三是争取上级资金减压力。全面梳理研究上级转移支付补助政策清单和重点投向，协同合力策划生成项目，完善绩效考核机制，各乡镇各部门全力向上争取转移支付和债券转贷支持，其中：转移支付资金36.03亿元，地方政府债券16.19亿元（新增债券8.93亿元、置换债券7.26亿元），年可节约利息支出0.65亿元以上，有效缓解了还本付息和项目资金需求压力。四是优化支出结构保重点。严格落实县人大批准的预算，强化预算执行约束力，把严预算支出、资产配置、政府采购等关口，坚决杜绝无预算、超预算安排支出。坚持政府带头过“紧日子”，严控一般性支出和“三公”经费。完善存量资金盘活机制，收回部门结转结余资金2.17亿元，保障用于重点急需领域。

（二）优化财政政策支持体系，力促实体经济稳健发展

坚持以财政政策有为促进市场有效、企业有利、发展有益，推动经济实现质的有效提升和量的合理增长。完善政策支持实体经济增后劲。用好惠企政策线上直达兑现平台和“政策找企”平台，2023年实施“免申即享”奖补项目21个，将“即申即享”全流程时限压缩在40天以内。精简流程，提高惠企资金兑现拨付效率，办理惠企直达资金54笔0.25亿元。支持企业实施技术改造、转型升级等项目，主动会同企业主管部门争取上级惠企资金0.53亿元。千方百计稳定和扩大就业。实施就业稳岗暖心服务行动，采取一次性稳就业奖补、高校毕业生安居补助、三支一扶、公益性岗位补贴、职业技能培训等措施力保居民就业。扩大失业保险基金使用对象和项目，返还不裁员、少裁员企业失业稳岗补贴0.03亿元,惠及1576家企业。设立企业应急保障周转专项资金。以安溪县小城镇建设投资有限公司（国企）为平台，设立企业应急保障周转专项资金0.43亿元，帮助企业正常解决生产经营企业转贷款过桥资金。2023年，实际帮助企业4家次，累计使用0.62亿元。优化提升营商环境“软实力”。聚焦优化政府采购营商环境，制定落实攻坚行动方案，逐项巩强补弱促提升。开展“清隐去垒”整治行动,全面清除政府采购领域对企业设置的隐形门槛和壁垒障碍，切实提升政府采购监管质效。

（三）完善民生保障投入机制，推进社会事业协调发展

2023年我县财政坚持完善保障和改善民生财政投入机制， “三保”支出41.52亿元，同比增长5.2%；与民生相关支出63.81亿元，增长17.4%，占一般公共预算支出的81.3%。一是农林水支出6.44亿元，增长1.0%。整合筹措乡村振兴项目资金1.94亿元，促进巩固拓展脱贫攻坚成果与实施乡村振兴有效衔接，实施乡村产业发展、宜居乡村建设、基础设施提升、乡村生态保护等全面推进乡村振兴十三大行动，提高乡村生产生活水平；投入1.48亿元，支持发展特色现代农业和生态绿色农业、高标准农田建设、耕地地力保护、村级组织运转、村集体经济创收补助及农村公益事业“一事一议”奖补；投入0.62亿元，支持森林资源培育管护和现代林业经济发展；投入0.80亿元用于农村水利发展、防汛救灾和水生态文明建设；投入0.36亿元，支持茶产业发展和茶叶宣传。二是社会保障和就业支出10.95亿元，增长26.9%。重点支持城乡低保、居民基本养老保险、优抚对象抚恤补助、残疾人两项补贴等方面支出，保障体系不断完善，社会保障全面覆盖我县城乡。三是卫生健康支出6.05亿元，增长9.1%。投入卫生专项资金1.25亿元，支持基本公共卫生服务体系、妇幼保健、重大疾病和突发性传染病防控等；投入1.31亿元，保障疫情防控平稳转段；投入1亿元，落实城乡居民基本医疗保险补助、医疗救助政策；持续深化医改工作，投入0.71亿元推进公立医院改革、药品耗材零差率补助等；投入0.47亿元，落实完善人口和计划生育利益导向政策；投入0.16亿元，支持老龄卫生健康事业发展。四是教育支出25.62亿元，增长4.4%。主要支持公办幼儿园、中小学校建设，实施城区扩容、薄弱校改造和提升工程，促进现代职业教育质量提升，全面改善办学条件，落实义务教育“两免一补”政策，推动学前教育和中小学资源扩优提质，保障义务教育均衡发展。五是文化旅游体育与传媒支出1.11亿元，增长11.7%。继续推进公共文化服务体系建设，免费开放公共图书馆、博物馆、文化馆、体育馆和综合文化站，实施农村数字电影放映工程，支持文物保护、体育竞赛和全民健身活动，加快乡村旅游建设，推进文旅融合发展。六是科学技术支出0.27亿元，增长10.9%。支持重点产业科技创新、科技成果转移转化、科普活动、知识产权保护，开展科技宣传普及，提升全民科学素质。七是节能环保支出1.48亿元，增长36.0%。持续打好大气、水、土壤污染防治攻坚战，全面推行“河长制”，深化环保设施与能力建设，开展重点流域水环境综合治理、城乡污水处理整治、城乡污水管网改造和建设、城乡生活垃圾无害化收集处理，推进城乡公厕建设、改造和维护管理。

（四）深化财政体制机制改革，提升财政运行绩效

强化思路举措创新，加强财政体制机制改革，提升财政资源配置效率和资金使用效益，有效发挥财政在国家治理中的基础和重要支柱作用。一是深化预算管理制度改革。加大零基预算改革力度，推进预算支出标准体系和预算项目库建设，做实做细预决算公开。二是推进预算管理一体化系统。提升预算编制、预算执行、绩效管理、会计核算、资产和政府采购模块运行效率，增强大数据理财能力。三是完善预算绩效闭环管控。加强事前绩效评估、事中绩效监管，硬化绩效评价结果与预算安排、政策调整挂钩机制。完成3297个项目60.39亿元绩效目标批复及运行监控，安排636个项目开展事前评估、选取2个项目开展事中评价、3个项目开展绩效重点项目评价和部门整体评价。四是政府采购总量继续扩大。2023年审批政府采购项目186个，预算金额4.27亿元，中标金额3.94亿元，节约率7.7%。五是财政投资预算评审和投资工程竣工结算成效明显。全年完成预算评审项目82个，送审金额27.96亿元，审定金额25.03亿元，审减2.93亿元，审减率达10.5%;全年完成竣工结算项目43个，结算金额13.35亿元，审定金额12.96亿元，审减0.39亿元，审减率达2.9%。六是建立政府采购纠纷调解工作机制。2023年5月份，成立安溪县政府采购纠纷调解委员会，按照“合法合规、诚实信用、高效便捷、注重效果”的原则，组织实施职责范围内的纠纷化解工作，探索建立先调解、后裁决、调解与裁决并行的模式，有效化解政府采购纠纷。通过建立政府采购纠纷调解工作机制，进一步规范政府采购纠纷处理流程，拓展政府采购纠纷处理渠道，有效化解政府采购纠纷，维护政府采购当事人合法权益，优化政府采购营商环境。开展试点工作以来，因调解而终止政府采购行政裁决的案件5件，占全部案件的100%，政府采购投诉案件同比下降75%，没有申请行政复议案件。七是扎实开展财政监督检查。继续加强涉农、医疗卫生、文教科技、生态环保等社会关注度高的专项资金检查，严格落实检查线索移交规定，督促整改各类违规问题。八是防范化解政府债务风险。落实政府债务限额管理，严格在人大批准的政府债务限额内举借新增债务，严禁在法定限额外违法违规举债，加快国有土地出让等方式多渠道筹集偿债资金，切实压减债务规模，降低债务风险水平。

2023年，预算执行工作在县委的有力领导下，自觉接受人大依法监督和政协民主监督，各级各部门协同共为、财税部门攻坚拼搏，取得较好成效。但我们也清醒地看到，财政工作仍面临一些困难和问题，主要是：世界经济下行、需求收缩和贸易保护主义抬头等冲击外贸订单和出口市场，国内经济疫后恢复曲折前进、房地产市场仍未企稳、微观主体信心不足等制约工业生产、扩大投资和社零消费，我县产业转型升级爬坡过坎，新旧动能转化活力不足，财政收入支撑走弱。落实上级重大决策部署、“抓项目、促发展”系列行动、民生社会事业补短板等重点领域刚性支出需求增大，政府债务还本付息支出压力较大，财政处于“紧平衡”状态。对于这些困难和问题，我们将通过深化改革、加强管理，逐步加以解决，争取以更加优异的成绩，为我县可持续发展作出新的更大的贡献。