2022年安溪县财政收支决算草案已编制完成，根据《中华人民共和国预算法》规定，现委托县财政局向县人大常委会报告，请予以审议。

　　　　　　　　安溪县人民政府县长:刘永强

                  2023年8月9日

2022年安溪县财政收支决算草案

2022年，我县财政工作在县委的正确领导下，在县人大及其常委会的监督支持下，按照县十八届人大一次会议通过的政府工作报告和预算决议要求，全面落实“疫情要防住、经济要稳住、发展要安全”，统筹推进常态化疫情防控和经济社会发展工作，高效落实新的组合式税费支持政策及稳住经济大盘系列政策措施，加大财政改革力度，提升积极财政政策效能，精心聚财、开明理财，财政运行整体态势平稳。

一、财政收支决算情况

(一)一般公共预算收支及平衡情况

1.收入情况。一般公共预算收入315321万元，完成调整预算的100.1%，比上年减少14124万元，扣除留抵退税因素后下降1.5%，按自然口径计算下降4.3%；上级补助收入297938万元，其中：返还性收入20988万元，一般性转移支付收入241589万元，专项转移支付收入35361万元；地方政府一般债务转贷收入88582万元，其中：置换债券55997万元，新增债券32585万元；上年结余38541万元；动用预算稳定调节基金4022万元；调入资金74894万元，其中：从政府性基金预算调入63319万元，从国有资本经营预算调入4823万元，从其他资金调入6752万元；收入合计819298万元。

2.支出情况。一般公共预算支出699877万元，比上年增加41968万元，增长6.4%；上解上级支出15018万元，其中：体制上解5609万元，专项上解9409万元；债务还本支出86160万元，其中：置换债券55997万元，一般债务还本30153万元，归还世行贷款10万元；补充预算稳定调节基金4823万元（国有资本经营预算调入4823万元）；援助其他地区（宁夏）支出289万元；支出合计806167万元。

“三保”支出情况。我县加强“三保”等重点领域经费保障，坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序，确保工资、民生政策落实到位，“三保”支出保障责任落实较好，切实兜牢“三保”底线。2022年，我县“三保”支出473570万元，完成预算数460670万元102.8%。一是保工资支出263955万元，完成预算数257447万元102.5%；二是保运转支出11246万元，完成预算数10815万元104.0%；三是保基本民生支出198369万元，完成预算数192408万元103.1%。

3.平衡情况。收支相抵，一般公共预算年终结余13131万元（全部结转下年使用）。

(二)政府性基金预算收支及平衡情况

1.收入情况。政府性基金收入184083万元，完成调整预算的102.3%，比上年减少140677万元，下降43.3%；上级补助收入5775万元；地方政府专项债券转贷收入159803万元；上年结余126648万元；收入合计476309万元。

2.支出情况。政府性基金支出365986万元，比上年增加91785万元，增长33.5%；上解上级支出988万元；调出资金63319万元；专项债务还本支出34688万元；支出合计464981万元。

3.平衡情况。收支相抵，政府性基金年终结余11328万元（全部结转下年使用），比上年减少115320万元。

(三)国有资本经营预算收支及平衡情况

国有资本经营预算收入4823万元，完成预算的241.2%；上级补助收入7万元，上年结余13万元，收入合计4843万元。县本级没有安排支出，调入一般公共预算4823万元补充预算稳定调节基金统筹安排,上级补助支出9万元，年终结余11万元（上级补助收入，结转下年使用）。

(四)县本级社会保险基金预算收支及平衡情况

县本级社会保险基金收入74038万元，完成预算的95.9%；上年结余95521万元；收入合计169559万元。社会保险基金支出68314万元，完成预算的103.0%。收支相抵，本级社会保险基金年终结余101245万元。

（具体收支、平衡情况详见附件1－6）

二、政府性债务基本情况

2022年，省财政厅核定我县债务限额为1447029万元，其中：一般债务限额759535万元，专项债务限额687494万元，比2021年债务限额1301262万元新增145767万元，新增债务已按要求支出项目分类列入预算，并经法定程序报县十八届人大常委会第七次会议批准调整2022年财政收支预算。2022年底，我县地方政府债务余额1171385万元，其中：一般债务574031万元，包括一般债券573997万元和世行亚行贷款资金34万元；专项债务597354万元（均为专项债券）。我县政府性债务严格控制在省财政厅核定的限额内。

2022年，我县债券还本付息支出共计160669万元，其中偿还一般债券本金86150万元，一般债券利息20667万元，专项债券本金34688万元，专项债券利息19164万元。

三、落实县人大预算决议工作情况

2022年，我县财政认真落实县十八届人大一次会议决议及县人大常委会的审查意见，坚持稳字当头、稳中求进，科学统筹资源配置，发挥服务保障职能，全力以赴稳住经济大盘，确保经济运行在合理区间，全县财政运行和预算执行情况总体平稳。

(一)抓紧抓实预算收支管理，确保财政安全平稳运行

面对经济下行、产业转型、疫情冲击、减税降费、财源短缺等多重压力，鼓足干劲迎难而上，多措并举挖潜补缺，切实稳住收入大盘。一是全力组织财政收入。2022年大幅实行增值税留抵退税等组合式减税降费、国内外经济环境和疫情对经济税收造成的影响，以及重点企业闽光钢铁销量下降、利润下降，房地产市场可售房源少、价格和销售双下降等因素影响税收收入，我县2022年财政收入完成情况与县十八届人大一次会议审议通过的预期目标存在一定差距，本着实事求是的原则，经科学测算，对财政收入各项指标做出适当调整，并依法报请县十八届人大常委会第七次会议批准。2022年，一般公共预算总收入45.87亿元，完成调整预算数45.4亿元的101.0%，扣除留抵退税因素后下降4.7%，按自然口径计算下降8.5%。税收收入完成34.83亿元，扣除留抵退税因素后下降11.5%，按自然口径计算下降16.3%，税性比达75.9%。其中：增值税收入11.21亿元，扣除留抵退税因素后下降15.9%，按自然口径计算下降29.1%；企业所得税收入11.94亿元，比上年增长9%；个人所得税收入1.13亿元，比上年下降55.1%；其他中小税种10.55亿元，下降14.5%。非税收入11.04亿元，比上年增长29.7%。二是积极盘活存量资金。应对疫情新增支出，以及当年新增安排民生项目及扶持企业发展专项等支出，我县财政积极多渠道筹措资金，常态化清理盘活财政存量结余资金，通过采取收回部门结余结转资金、从政府性基金调入等方式，统筹调入各项资金7.49亿元，确保财政收支平衡。三是大力争取上级专项补助。完善部门会商对接机制，全面梳理研究上级转移支付补助政策清单和重点投向，协同合力策划生成项目，积极向上级要政策、要资金，全力争取转移支付和债券转贷支持，其中：转移支付资金30.37亿元，地方政府债券24.84亿元（新增债券16.98亿元、置换债券7.86亿元），年可节约利息支出0.62亿元以上，有效缓解了还本付息和项目资金需求压力。

(二)提升积极财政政策效能，支持稳市场主体促发展

聚力“保主体、稳大盘、优环境、增动力”，系统集成运用各项财税政策工具，狠抓政策提质增效和穿透直达兑现，全力以赴助企纾困，推动加快建设现代产业体系。减税降费赋能添活力。全方位开展政策宣讲，清单式精准辅导，全链条流程即办，确保退税减税缓税快速落地，全年减税降费7.04亿元（主要是办理增值税留抵退税3.31亿元、落实制造业中小企业缓缴税费1.5亿元），“真金白银”增加企业现金流，提振市场主体信心。完善惠企直达实体经济增后劲。进一步完善惠企专项资金直达机制，提高惠企资金兑现拨付效率，精简流程，办理惠企直达资金53笔0.19亿元。支持企业实施技术改造、转型升级等项目，主动会同企业主管部门争取上级惠企资金0.67亿元。千方百计稳定和扩大就业。实施就业稳岗暖心服务行动，采取一次性稳就业奖补、高校毕业生安居补助、三支一扶、公益性岗位补贴、职业技能培训等措施力保居民就业。扩大失业保险基金使用对象和项目，返还不裁员、少裁员企业失业稳岗补贴0.05亿元,惠及1447家企业。设立企业应急保障周转专项资金。以安溪县小城镇建设投资有限公司（国企）为平台，设立企业应急保障周转专项资金0.43亿元，帮助企业正常解决生产经营企业转贷款过桥资金。今年以来，实际帮助企业8家次，累计使用1.68亿元。优化提升营商环境“软实力”。全面推广运用惠企政策线上直达兑现平台，常态化梳理“免申即享”政策清单，提速提效精准兑现惠企资金。聚焦优化政府采购营商环境，制定落实攻坚行动方案，逐项巩强补弱促提升。开展“清隐去垒”整治行动,全面清除政府采购领域对企业设置的隐形门槛和壁垒障碍，切实提升政府采购监管质效。

(三)强化补短板惠民生，推进社会事业全面进步

2022年我县财政坚持以人民为中心的发展思想，统筹安排资金，增强财政支持发展的针对性和实效性。在保证工资发放、严格控制一般性支出的同时，完善保障和改善民生财政投入机制，集中财力加强普惠性、基础性、兜底性民生建设，全面推进社会事业发展，提升人民群众的幸福感。与民生相关支出54.34亿元，增长9.4%，占一般公共预算支出的77.6%。一是农林水支出6.38亿元，增长13.9%。整合筹措乡村振兴项目资金1.63亿元，促进巩固拓展脱贫攻坚成果与实施乡村振兴有效衔接，支持乡村振兴试点村、“一村一品”示范村、农业新型经营主体培育、农业产业强镇等乡村振兴项目建设，提高乡村生产生活水平；投入3.87亿元，支持发展特色现代农业和生态绿色农业、水土流失综合治理、高标准农田建设、小流域和农村水环境整治、耕地地力保护、村级组织运转、村集体经济创收补助及农村公益事业“一事一议”奖补。二是社会保障和就业支出8.63亿元，增长18.8%。重点支持城乡低保、居民基本养老保险、优抚对象抚恤补助、残疾人两项补贴等方面支出，保障体系不断完善，社会保障全面覆盖我县城乡。三是卫生健康支出5.54亿元，增长6.8%。投入卫生专项资金1.30亿元，支持基本公共卫生服务体系、“中医馆”建设、妇幼保健、重大疾病和突发性传染病防控等；投入1.36亿元，支持疫情防控工作(疫情防控应急贷款资金支付2.79亿元)；投入0.97亿元，落实城乡居民基本医疗保险补助、医疗救助政策；持续深化医改工作，投入0.53亿元推进公立医院改革、药品耗材零差率补助等；投入0.43亿元，落实完善人口和计划生育利益导向政策；投入0.18亿元，支持老龄卫生健康事业发展。四是教育支出24.54亿元，增长2.0%。主要支持公办幼儿园、中小学校建设，实施城区扩容、薄弱校改造和提升工程，促进现代职业教育质量提升，全面改善办学条件，落实义务教育“两免一补”政策。五是文化旅游体育与传媒支出0.99亿元，增长21.1%。继续推进公共文化服务体系建设，免费开放公共图书馆、博物馆、文化馆、体育馆和综合文化站，实施农村数字电影放映工程，支持文物保护、体育竞赛和全民健身活动，加快乡村旅游建设，推进文旅融合发展。六是科学技术支出0.24亿元，下降69.3%（下降原因：2021年全球商业遥感卫星地面接收站网福建站及国际空天大数据产业园科技项目补助资金支出0.5亿元，2022年没有此项目支出）。支持重点产业科技创新、科技成果转移转化、科普活动、知识产权保护。七是节能环保支出1.09亿元，增长66.8%。持续打好大气、水、土壤污染防治攻坚战，全面推行“河长制”，深化环保设施与能力建设，开展重点流域水环境综合治理、城乡污水处理整治、城乡污水管网改造和建设、城乡生活垃圾无害化收集处理，推进城乡公厕建设、改造和维护管理。

(四)稳步推进改革，提升财政管理科学化规范化水平

紧紧围绕建立现代财政制度，强化思路举措创新，提升财政资源配置效率和资金使用效益，有效发挥财政在国家治理中的基础和重要支柱作用。一是全面实施零基预算改革。2022年起，我县全面实施零基预算改革，改变“基数＋增长”的预算编制方式，每年均以零为基点，根据预算年度内各预算部门和单位承担的工作任务和支出项目的重要性、合理性、必要性，逐项审核各项费用内容和支出标准，并结合财力承受状况，在综合平衡的基础上统筹编制预算。二是建立预算管理一体化系统。建设以全国统一的业务规范和技术标准为依托，构建以预算编制、预算执行、决算管理等业务系统为核心，集中化部署为手段，大数据应用为途径，财政云平台为支撑的现代财政信息化体系。建立以项目为核心的预算项目全生命周期管理模式，实现从预算编制到预算执行事前、事中、事后全流程业务的管理和监督，实现财政资金动态可溯，促进上下级财政间的工作协同和数据共享，推进与预算单位联网对接，逐步实现同级预算单位会计核算信息的动态反映和集中存放，依托一体化构建财政数据资源池，开展财政大数据运用。三是全面实施预算绩效管理。建立核心绩效指标和标准体系，完善常态化预算绩效管理机制，推进绩效管理和预算管理融合一体化，构建事前、事中、事后绩效贯通监管闭环系统，压实部门主体责任。坚决落实绩效评价结果与预算安排和政策调整挂钩机制，推动财政资金聚力增效。2022年重点评价4个民生项目涉及资金2.37亿元。四是做细做实预决算公开。县级部门及所属二级预算单位预算公开全覆盖，预决算信息100%及时公开，2020年度预决算公开工作获得全省第一名。五是政府采购总量继续扩大。2022年审批政府采购项目194个，预算金额4.59亿元，中标金额4.30亿元，节约率6.2%。六是财政投资评审和投资工程竣工结算成效明显。全年完成评审项目107个，送审金额66.45亿元，审定金额61.20亿元，审减5.25亿元，审减率达7.9%;全年完成结算项目29个，结算金额7.53亿元，审定金额7.28亿元，审减0.25亿元，审减率达3.3%。七是扎实开展财政监督检查。继续加强涉农、医疗卫生、文教科技、生态环保等社会关注度高的专项资金检查，严格落实检查线索移交规定，督促整改各类违规问题。八是防范化解政府债务风险。落实政府债务限额管理，严格在人大批准的政府债务限额内举借新增债务，严禁在法定限额外违法违规举债，加快国有土地出让等方式多渠道筹集偿债资金，切实压减债务规模，降低债务风险水平。

2022年，预算执行工作在县委的有力领导下，自觉接受人大依法监督和政协民主监督，各级各部门协同共为、财税部门攻坚拼搏，取得较好成效。“三保”支出全面保障，政府债务风险可防可控，重点项目稳步推进，经济运行处在合理区间。但我们也清醒地看到，财政工作仍面临一些困难和问题，主要是：疫情形势反复、生产成本提高、房地产市场低迷，财源基础尚不稳固，财政收入支撑走弱，新增长源不明朗，收入的稳定性下降；实施更加积极有为、注重实效的财政政策和落实重点领域刚性支出需求不断加大，财政处于常态化的“紧平衡”状态进一步凸显；项目建设类型多样化、资金需求体量大，项目资金保障难度加大，亟需拓展多元化融资渠道。对于这些困难和问题，我们将通过深化改革、加强管理，逐步加以解决，争取以更加优异的成绩，为我县可持续发展作出新的更大的贡献。

附件：

1.安溪县2022年度财政收支决算

2.安溪县2022年度财政收支决算相关重要事项说明

3.重点项目绩效评价报告