安溪县人大常委会：2021年安溪县财政收支决算草案已编制完成，根据《中华人民共和国预算法》规定，现委托县财政局向县人大常委会报告，请予以审议。 

　　　　　　　　　　安溪县人民政府县长 

　　                            2022年7月29日 

　　2021年安溪县财政收支决算草案 

　　2021年，我县财政工作在县委的正确领导下，在县人大及其常委会的监督支持下，按照县十七届人大五次会议通过的政府工作报告和预算决议要求，坚持稳中求进工作总基调，统筹推进常态化疫情防控和经济社会发展工作，扎实做好“六稳”工作,全面落实“六保”任务，严控支出保民生保重点，财政运行整体态势良好。 

　　一、财政收支决算情况 

　　(一)一般公共预算收支及平衡情况 

　　1.收入情况。一般公共预算收入329445万元，完成调整预算的100.1%，比上年增加42903万元，增长15%；上级补助收入249136万元，其中：返还性收入20988万元，一般性转移支付收入196594万元，专项转移支付收入31554万元；地方政府一般债务转贷收入74734万元，其中：置换债券32981万元，新增债券41343万元，医改项目世行贷款410万元；上年结余9711万元；动用预算稳定调节基金2188万元；调入资金106243万元，其中：从政府性基金预算调入97559万元，从国有资本经营预算调入4022万元，从其他资金调入4662万元；收入合计771457万元。 

　　2.支出情况。一般公共预算支出657909万元，比上年减少27972万元，下降4.1%(剔除预算单位国库集中支付结余不再按权责发生制列支因素后，同口径增长14.8%)；上解上级支出15725万元，其中：体制上解5759万元，专项上解9966万元；债务还本支出54973万元，其中：置换债券32981万元，一般债务还本21988万元，归还世行贷款4万元；补充预算稳定调节基金4022万元（国有资本经营预算调入4022万元）；援助其他地区（宁夏）支出287万元；支出合计732916万元。 

　　“三保”支出情况。我县加强“三保”等重点领域经费保障，坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序，确保工资、民生政策落实到位，“三保”支出保障责任落实较好，切实兜牢“三保”底线。2021年，我县“三保”支出456591万元，完成预算数429372万元106.3%。一是保工资支出259509万元，完成预算数237969万元109.5%；二是保运转支出8670万元，完成预算数8670万元100%；三是保基本民生支出188412万元，完成预算数183723万元102.6%。 

　　3.平衡情况。收支相抵，一般公共预算年终结余38541万元（全部结转下年使用）。 

　　 (二)政府性基金预算收支及平衡情况 

　　1.收入情况。政府性基金收入324760万元，完成调整预算的121.4%，比上年增加109864万元，增长51.1%；上级补助收入3632万元；地方政府专项债券转贷收入176785万元；上年结余7266万元；收入合计512443万元。 

　　2.支出情况。政府性基金支出274201万元，比上年减少2001万元，下降0.7%；上解上级支出1685万元；调出资金97559万元；专项债务还本支出12350万元；支出合计385795万元。 

　　3.平衡情况。收支相抵，政府性基金年终结余126648万元（主要是专项债结余110743万元，全部结转下年使用），比上年增加119382万元。 

　　(三)国有资本经营预算收支及平衡情况 

　　国有资本经营预算收入4022万元，完成预算的251.4%；上级补助收入11万元，上年结余7万元，收入合计4040万元。县本级没有安排支出，调入一般公共预算4022万元补充预算稳定调节基金统筹安排,上级补助支出5万元，年终结余13万元（上级补助收入，结转下年使用）。 

　　(四)县本级社会保险基金预算收支及平衡情况 

　　县本级社会保险基金收入74112万元，完成预算的100.1%；上年结余84390万元；收入合计158502万元。社会保险基金支出62981万元，完成预算的101.2%。收支相抵，本级社会保险基金年终结余95521万元。 

　　（具体收支、平衡情况详见附件1－6） 

　　二、政府性债务基本情况 

　　2021年，省财政厅核定我县债务限额为1301262万元，其中：一般债务限额726950万元，专项债务限额574312万元，比2020年债务限额1090305万元新增210957万元，新增债务已按要求支出项目分类列入预算，并经法定程序报县十七届人大常委会第四十六次会议批准调整2021年财政收支预算。2021年底，我县地方政府债务余额1044416.28万元，其中：一般债务572177.28万元，包括一般债券571565万元和国债转贷及世行亚行贷款资金612.28万元；专项债务472239万元（均为专项债券）。我县政府性债务严格控制在省财政厅核定的限额内。 

　　2021年，我县债券还本付息支出共计98597.38万元，其中偿还一般债券本金54969万元，一般债券利息19610.57万元，专项债券本金12350万元，专项债券利息11667.8万元。 

　　三、落实县人大预算决议工作情况 

　　2021年，我县财政认真落实县十七届人大五次会议决议及县人大常委会的审查意见，坚持稳中求进的工作总基调，以新理念引领新常态，以新突破实现新发展，科学统筹资源配置，发挥服务保障职能，有效推动全县经济社会平稳发展，全县财政运行和预算执行情况总体平稳，实现“十四五”良好开局。 

　　1.强化预算资金统筹力度，聚力保障高质量发展。把握经济稳中向好时机，加强财政与经济同频分析调度，全力开源节流，扎实组织财政收入，着力提升资金使用绩效，为经济发展高质量提供坚实财力支撑。一是全力超额完成财政收入目标。今年以来，经济持续恢复向好为财政增收带来财源，财政收入恢复性增长态势明显，全县一般公共预算总收入再次突破50亿元，实现财政收入规模与质量双提升。我县实事求是上调财政收入目标，及时提出预算调整方案（草案）报县人大常委会审议批准。2021年税收收入完成41.63亿元，较上年增长17.8%。其中：增值税15.82亿元，增长12.3%；企业所得税10.95亿元，增长37%；个人所得税2.53亿元，下降24.3%；其他中小税种12.33亿元，增长24.3%；非税收入8.51亿元，较上年增长0.3%。二是积极盘活存量资金。应对疫情新增支出，以及当年新增安排民生项目及扶持企业发展专项等支出，我县财政积极多渠道筹措资金，常态化清理盘活财政存量结余资金，通过采取收回部门结余结转资金、从政府性基金调入等方式，统筹调入各项资金10.62亿元，确保财政收支平衡。三是大力争取上级专项补助。完善部门会商对接机制，全面梳理研究上级转移支付补助政策清单和重点投向，协同合力策划生成项目，积极向上级要政策、要资金，全力争取转移支付和债券转贷支持，其中：转移支付资金25.28亿元，地方政府债券25.11亿元（新增债券21.07亿元、置换债券4.04亿元），外债转贷0.041亿元，年可节约利息支出0.61亿元以上，有效缓解了还本付息和项目资金需求压力。 

　　2.积极落实扶企惠企政策，优化营商发展环境。把握经济运行稳中向好的窗口期，构建“财-税-企”三方联动优质服务机制，帮助企业解难题促发展。加强财政政策和资金保障力度，完善并落实财税支持政策，改进惠企帮扶方式，助力推进产业链供应链优化升级，支持构建现代产业体系。落实减税降费政策。严格按规定落实各项减税降费政策措施，共减免各项税费5.97亿元，其中税收5.49亿元，各费0.48亿元。建立惠企专项资金直达机制。进一步优化提升营商环境，建立惠企专项资金直达机制，提高惠企资金兑现拨付效率，精简流程50%以上，办理惠企直达资金34笔0.18亿元。推进工业企业、电子信息业、电子商务、工艺业、贸易业等产业发展，逐项对照各项帮扶政策措施，兑现政策拨付涉企专项资金3.65亿元。支持企业实施技术改造、转型升级等项目，主动会同企业主管部门争取上级惠企资金0.9亿元。千方百计稳定和扩大就业。实施就业稳岗暖心服务行动，采取一次性稳就业奖补、高校毕业生安居补助、三支一扶、公益性岗位补贴、职业技能培训等措施力保居民就业。扩大失业保险基金使用对象和项目，返还不裁员、少裁员企业失业稳岗补贴0.12亿元,惠及2077家企业。设立企业应急保障周转专项资金。以安溪县小城镇建设投资有限公司（国企）为平台，设立企业应急保障周转专项资金0.25亿元，帮助企业正常解决生产经营企业转贷款过桥资金。2021年，实际帮助企业11家次，累计使用1.54亿元。深化政府采购制度改革。推行免收投标保证金、推进政府采购意向公开试点、打破行政级次择优选择集中采购机构、采购人自主选择代理机构、远程电子开标等“五个率先”创新举措，提升政府采购监管质效 

    3.精准发力惠民生、增民利，推进社会事业全面进步。2021年我县坚持围绕中心、服务大局的全局思维，统筹安排资金，增强财政支持发展的针对性和实效性。在保证工资发放、严格控制一般性支出的同时，重点保障基本民生和刚性支出，全面推进社会事业发展，提升人民群众的幸福感。与民生相关支出49.69亿元，下降8.2%(剔除预算单位国库集中支付结余不再按权责发生制列支因素后，同口径增长10%，下同)，占一般公共预算支出的75.5%。一是农林水支出5.6亿元，下降26%(同口径增长7.4%)。整合筹措乡村振兴项目资金1.22亿元，促进巩固拓展脱贫攻坚成果与实施乡村振兴有效衔接，支持乡村振兴试点村、“一村一品”示范村、农业新型经营主体培育、农业产业强镇等乡村振兴项目建设，提高乡村生产生活水平；投入3.02亿元，支持发展特色现代农业和生态绿色农业、水土流失综合治理、高标准农田建设、白濑水利枢纽工程、小流域和农村水环境整治、村级组织运转、村集体经济创收补助及农村公益事业“一事一议”奖补。二是社会保障和就业支出7.26亿元，增长8.8%(同口径增长11%)。重点支持城乡低保、居民基本养老保险、优抚对象抚恤补助、残疾人两项补贴等方面支出，保障体系不断完善，社会保障全面覆盖我县城乡。三是卫生健康支出5.19亿元，下降7.5%(同口径增长19%)。投入卫生专项资金1.18亿元，支持基本公共卫生服务体系、“中医馆”建设、妇幼保健、重大疾病和突发性传染病防控等；投入0.9亿元，保障核酸检测、疫苗购买及接种工作，加强疫情防控，支持全面打赢疫情防控歼灭战；投入1.06亿元，落实城乡居民基本医疗保险补助、医疗救助政策；持续深化医改工作，投入0.38亿元推进公立医院改革、药品耗材零差率补助等；投入0.4亿元，落实完善人口和计划生育利益导向政策；投入0.18亿元，支持老龄卫生健康事业发展。四是教育支出24.06亿元，增长14.9%(同口径增长31.2%)。主要支持公办幼儿园、中小学校建设，实施城区扩容、薄弱校改造和提升工程，促进现代职业教育质量提升，全面改善办学条件，落实义务教育“两免一补”政策。五是文化旅游体育与传媒支出0.82亿元，下降35.7%(同口径增长6.3%)。继续推进公共文化服务体系建设，免费开放公共图书馆、博物馆、文化馆、体育馆和综合文化站，实施农村数字电影放映工程，支持文物保护、体育竞赛和全民健身活动，加快乡村旅游建设，推进文旅融合发展；投入0.37亿元，支持青阳冶铁史迹“申遗”项目。六是科学技术支出0.79亿元，增长39%(同口径增长87.1%)。支持重点产业科技创新、科技成果转移转化、科普活动、知识产权保护和华中科技大学智能制造研究院建设。七是节能环保支出0.65亿元，下降62%(同口径下降33.8%)。持续打好大气、水、土壤污染防治攻坚战，全面推行“河长制”，深化环保设施与能力建设，开展重点流域水环境综合治理、城乡污水处理整治、城区污水管网改造和建设、城乡生活垃圾无害化处理，推进城乡公厕建设、改造和维护管理。八是住房保障支出0.22亿元，下降37.5%(同口径下降35.6%)。支持保障性住房、安居工程建设，开展公租住房全面清查，发放住房租赁补贴37户。 

　　4.持之以恒促改革、建机制，提高财政科学管理水平。一是深化预决算管理改革。加快推进预算管理一体化系统建设，以信息化手段推进财政治理体系和治理能力现代化；积极推进预决算信息公开，确保公开工作依法依规、公开内容准确无误，主动回应社会关切；全面加强预算绩效管理，专项资金编制绩效目标基本实现全覆盖，积极推行财政项目支出绩效重点评价，2021年重点评价9个民生项目涉及资金10.45亿元；全面实施编制政府、部门综合财务报告。二是政府采购总量继续扩大。2021年审批政府采购项目5074个，预算金额7.97亿元，中标金额7.6亿元，节约率4.64%。三是财政投资评审和投资工程竣工结算成效明显。全年完成评审项目92个，送审金额29.22亿元，审定金额27.49亿元，审减1.72亿元，审减率达5.9%;全年完成结算项目87个，结算金额7.14亿元，审定金额6.57亿元，审减0.57亿元，审减率达7.95%。四是扎实开展财政监督检查。继续加强扶贫涉农、医疗卫生、文教科技、生态环保等社会关注度高的专项资金检查，严格落实检查线索移交规定，督促整改各类违规问题。五是防范化解政府债务风险。落实政府债务限额管理，严格在人大批准的政府债务限额内举借新增债务，严禁在法定限额外违法违规举债，加快国有土地出让等方式多渠道筹集偿债资金，切实压减债务规模，降低债务风险水平。 

　　2021年，我县经济形势稳中向好，财政预算执行情况总体良好，各项工作开展有序。“三保”支出全面保障，政府债务风险可防可控，重点项目稳步推进，经济实现高质量发展。但我们也清醒地看到，财政工作仍面临一些困难和问题，主要是：财源基础尚不稳固，财政收入支撑走弱，新增长源不明朗，收入的稳定性下降；实施更加积极有为、注重实效的财政政策和落实重点领域刚性支出需求不断加大，财政处于常态化的“紧平衡”状态进一步凸显；项目建设类型多样化、资金需求体量大，项目资金保障难度加大，亟需拓展多元化融资渠道。对于这些困难和问题，我们将通过深化改革、加强管理，逐步加以解决，争取以更加优异的成绩，为我县可持续发展作出新的更大的贡献。 

　　附件： 

　　   1.安溪县2021年度财政收支决算 

　　   2.安溪县2021年度财政收支决算重要事项说明