2020年9月28日安溪县第十七届人民代表大会常务委员会第三十二次会议审议批准了《安溪县人民政府关于提请审议2019年安溪县财政收支决算的议案》安人大〔2020〕32号），公开如下： 

2019年安溪县财政收支决算草案

2019年，我县财政工作在县委的正确领导下，在县人大及其常委会的监督支持下，按照县十七届人大三次会议通过的政府工作报告和预算决议要求，积极应对复杂多变的经济发展形势，充分发挥财政职能，坚持改革创新，加强财源建设，努力增收节支，深化财税改革，预算执行整体态势良好。

一、财政收支决算情况

（一）一般公共预算收支及平衡情况

1.收入情况。一般公共预算收入310195万元，完成调整预算的100.0%，比上年增加5798万元，增长1.9%；上级补助收入248692万元，其中：返还性收入20988万元，一般性转移支付收入178881万元，专项转移支付收入48823万元；地方政府一般债务转贷收入51506万元，其中：置换债券19791万元，新增债券31570万元，医改项目世行贷款145万元；上年结余42524万元；动用预算稳定调节基金4445万元；调入资金121175万元，其中：从政府性基金预算调入100922万元，从国有资本经营预算调入1834万元，从其他资金调入18419万元；收入合计778537万元。

2.支出情况。一般公共预算支出723848万元，比上年增加112380万元，增长18.4%；上解上级支出12476万元，其中：体制上解6530万元，专项上解5946万元；债务还本（置换债券）支出19791万元；补充预算稳定调节基金3501万元（即预备费结余1667万元和国有资本经营调入1834万元）；援助其他地区（宁夏）支出221万元；支出合计759837万元。

3.平衡情况。收支相抵，一般公共预算年终结余18700万元（全部结转下年使用），比上年下降56.0%。

（二）政府性基金预算收支及平衡情况

1.收入情况。政府性基金收入132793万元，完成预算的88.5%，比上年减少16641万元，下降11.1%；上级补助收入5429万元；地方政府专项债券转贷收入34000万元；上年结余4054万元；收入合计176276万元。

2.支出情况。政府性基金支出71435万元，比上年减少98860万元，下降58.1%；上解上级支出1500万元（同级审计后，上级通知上解）；调出资金100922万元；支出合计173857万元。

3.平衡情况。收支相抵，政府性基金年终结余2419万元（全部结转下年使用），比上年下降40.3%。

（三）国有资本经营预算收支及平衡情况

国有资本经营预算收入1834万元，完成预算的229.3%；县本级没有安排支出，年终结余1834万元调入一般公共预算补充预算稳定调节基金统筹安排。

（四）县本级社会保险基金预算收支及平衡情况

县本级社会保险基金收入57728万元，完成预算的85.2%；上年结余67850万元；收入合计125578万元。社会保险基金支出55301万元，完成预算的101.2%。收支相抵，本级社会保险基金年终结余70277万元。

（具体收支、平衡情况详见附件1－6）

二、政府性债务基本情况

2019年，省财政厅核定我县债务限额为912884万元，其中：一般债务限额652547万元，专项债务限额260337万元，比2018年债务限额847212万元新增65672万元，新增债务已按要求支出项目分类列入预算，并经法定程序报县十七届人大常委会第二十三次会议批准调整2019年财政收支预算。2019年底，我县地方政府债务余额722247.47万元，其中：一般债务539909.47万元，包括一般债券539586万元和国债转贷及世行亚行贷款资金323.47万元；专项债务182338万元（均为专项债券）。我县政府性债务严格控制在省财政厅核定的限额内。

2019年，我县债券还本付息支出共计43862万元，其中偿还一般债券本金19791万元，一般债券利息18398万元，专项债券利息5673万元。

三、落实县人大预算决议工作情况

2019年，我县财政认真落实县十七届人大三次会议决议及县人大常委会的审查意见，坚持稳中求进的工作总基调，统筹预算内外财力保工资、保运转、保基本民生、保还本付息支出，以确保财政正常运转，为建设四个安溪提供资金保障。

1.攻坚克难抓收入，提升财政综合调控能力。一是全力组织财政收入。面对经济形势持续低迷、国家实行更大规模减税降费政策和中美贸易摩擦等多种不利因素，县政府实事求是下调财政收入目标，及时提出预算调整方案（草案）报县人大常委会审议批准。各财税部门通力协作，主动作为，创新征管方式，加强对重点企业、重大项目、重点税源监控，加大非税收入征管，采取以票控费、系统控费等办法，及时入库应缴的非税收入，不断提高收入质量，确保形成可支配财力，2019年税收收入完成43.54亿元，较上年增长0.1%。其中：增值税15.66亿元，下降13.1%；企业所得税16.96亿元，增长24.3%；个人所得税1.04亿元，下降33.6%；其他中小税种8.24亿元，下降5.5%；非税收入7.74亿元，增长17.1%。二是积极盘活存量资金。为应对落实减税降费给本级财政收支平衡带来的压力，我县财政积极多渠道筹措资金，常态化清理盘活财政存量结余资金，通过采取收回部门结余结转资金、从政府性基金调入等方式，统筹调入各项资金12.12亿元，确保财政收支平衡。三是争取上级专项资金。全县各级各部门通力协作，积极向上级要政策、要项目、要资金，全力争取转移支付和债券转贷支持，其中：转移支付资金预计25.41亿元，地方政府债券85361万元（新增债券65570万元、置换债券19791万元），外债转贷102万元，年可节约利息支出3000万元以上，有效缓解了还本付息和项目资金需求压力。

2.多措并举育财源，扶持实体经济加快发展。贯彻落实积极财政政策，推动供给侧结构性改革，促进县域经济稳定健康发展。一是落实扶持企业政策。不折不扣落实中央、省、市、县关于减轻企业负担促进工业经济增长十条措施等规定，及时兑付扶持企业专项资金2.2亿元，帮助企业技改扩能，转型升级，拓展市场，兼并重组，提质增效。二是设立企业应急保障周转金。继续使用企业应急周转专项资金，用于解决企业正常生产经营需要但短期资金周转困难不能按时还贷、企业处理突发情况等，累计帮助14家（次）企业解决贷款过桥资金1.95亿元。三是实施更大规模减税降费政策。全面落实中央减税降费政策，县财政协同税务、人社等部门开展多种形式的宣传、培训、调研工作，加强检查监督，依法减免企业负担，增强企业持续发展的后劲，累计减免各项税费4.2亿元。同时，还落实部分行业增值税进项留抵退税政策，累计退税0.79亿元，进一步改善企业发展外部环境，促进经济结构转型。

3.竭尽全力保民生，推进社会事业全面进步。2019年我县努力克服财力不足、资金短缺等实际困难，在保证工资发放、严格控制一般性支出的同时，重点保障基本民生和刚性支出，全面推进社会事业发展，提升人民群众的幸福感。与民生相关支出59.54亿元，增长20.0%，占一般公共预算支出的82.3%。一是农林水支出7.52亿元，增长0.8%。整合筹措扶贫资金1.20亿元，全力打好精准脱贫攻坚战，大力推进产业扶贫项目，确保扶贫等政策落到实处；投入4.82亿元，支持发展特色现代农业和生态绿色农业、水土流失综合治理、农业综合开发、白濑水利枢纽工程、小流域和农村水环境整治、村级组织运转、村集体经济创收补助及农村公益事业“一事一议”奖补，助推乡村振兴产业发展。二是社会保障和就业支出4.72亿元，下降12.7%。重点支持城乡低保、居民基本养老保险、优抚对象抚恤补助、残疾人两项补贴等方面支出，保障体系不断完善，社会保障全面覆盖我县城乡。三是卫生健康支出4.40亿元，下降14.1%。投入卫生专项资金1.04亿元，支持基本公共卫生服务体系、“中医馆”建设、妇幼保健、重大疾病和突发性传染病防控等；投入0.99亿元，落实城乡居民基本医疗保险补助、医疗救助政策；持续深化医改工作，投入1.13亿元推进公立医院改革、药品耗材零差率补助等；投入0.31亿元，落实完善人口和计划生育利益导向政策；投入0.25亿元，支持老龄卫生健康事业发展。四是教育支出19.01亿元，增长2.5%。投入资金2.51亿元，新（改）建10所公办幼儿园，实施中小学扩容、校舍安全和提升工程，实施全面改善薄弱学校办学条件，落实义务教育“两免一补”政策。五是文化旅游体育与传媒支出1.26亿元，增长44.9%。继续推进公共文化建设，免费开放公共图书馆、博物馆、文化馆、体育馆和综合文化站，实施农村数字电影放映工程，支持文物保护、体育竞赛和全民健身活动，加快乡村旅游建设。六是科学技术支出0.76亿元，下降33.1%。支持重点产业科技创新、科技成果转移转化、科普活动、知识产权保护和华中科技大学智能制造研究院建设。七是节能环保支出2.05亿元，下降9.3%。持续打好大气、水、土壤污染防治攻坚战，全面推行“河长制”，深化环保设施与能力建设，开展重点流域水环境综合治理、城乡污水处理整治、城区污水管网改造和建设、城乡生活垃圾无害化处理，推进城乡公厕建设、改造和维护管理。八是住房保障支出0.80亿元，增长121.1%。支持保障性住房、安居工程建设，开展公租住房全面清查，发放住房租赁补贴52户。

4.坚持不懈抓改革，提高财政科学管理水平。一是深化预决算管理改革。积极推进预决算信息公开，确保公开工作依法依规、公开内容准确无误，主动回应社会关切；全面加强预算绩效管理，专项资金编制绩效目标基本实现全覆盖，积极推行财政项目支出绩效重点评价，安排6个民生项目涉及资金3.67亿元；全面实施编制政府、部门综合财务报告。二是政府采购总量继续扩大。2019年审批政府采购项目124个，预算金额3.82亿元，中标金额3.57亿元，节约率6.4%。三是投资评审成效明显。全年完成评审项目304个，送审金额45.05亿元，审定金额42.39亿元，审减2.66亿元，审减率达5.9%。四是扎实开展财政监督检查。继续加强扶贫涉农、医疗卫生、文教科技、生态环保等社会关注度高的专项资金检查，严格落实中央八项规定精神“1+X”专项督查、扶贫资金检查线索移交规定，督促整改各类违规问题。五是防范化解政府债务风险。落实政府债务限额管理，严格在人大批准的政府债务限额内举借新增债务，严禁在法定限额外违法违规举债，多渠道筹集偿债资金，切实压减债务规模，降低债务风险水平。

2019年，我县财政坚持以“保民生、防风险”为根本，迎难而上，主动作为，“三保”支出全面保障，政府债务风险可防可控，重点项目稳步推进，经济实现高质量发展，成绩实属不易。但我们也清醒地看到，财政工作仍面临一些困难和问题，主要是：减税降费、产业转型等一系列有利长远的措施，对当期财政增收带来较大压力；“三保”支出刚性增长，园区及城乡基础设施建设资金需求大，债务风险防控化解任务艰巨，财政收支矛盾不断加剧；预算执行约束力度不够，财政支出绩效有待提升，财政监管还需进一步加强等。对于这些困难和问题，我们将通过深化改革、加强管理，逐步加以解决，争取以更加优异的成绩，为我县可持续发展作出新的更大的贡献。

附件：

1：安溪县2019年度财政收支决算

       2：安溪县2019年度财政收支决算相关重要事项说明