2018年8月28日安溪县第十七届人民代表大会常务委员会第十五次会议审议批准了《安溪县人民政府关于提请审议2017年安溪县财政收支决算草案的议案》，现公开议案内容。

安溪县人民政府关于提请审议2017年

安溪县财政收支决算草案的议案

安溪县人大常委会：

2017年安溪县财政收支决算草案已编制完成，根据《中华人民共和国预算法》规定，现委托县财政局向县人大常委会报告，请予以审议。

                                     安溪县人民政府县长：刘林霜

                                                             2018年8月13日

2017年安溪县财政收支决算草案

2017年，我县财政工作在县委的正确领导下，在县人大及其常委会的监督支持下，按照县十七届人大一次会议通过的政府工作报告和预算决议要求，坚持稳中求进工作总基调，着力推进供给侧结构性改革，促进产业升级提高财政收入质量，合理配置资源优化支出保障格局，深化财税改革服务全县发展大局，全年预算执行情况良好。

一、财政收支决算情况

（一）一般公共预算收支及平衡情况

1.收入情况。一般公共预算收入265695万元，完成预算的103.1%，比上年增加22553万元，增长9.3%；上级补助收入263808万元，其中：返还性收入20988万元，一般性转移支付收入145766万元，专项转移支付收入97054万元；地方政府一般债券转贷收入145062万元，其中：置换债券69862万元，新增债券75200万元；上年结余22049万元；调入预算稳定调节基金1650万元；调入资金64672万元，其中：从政府性基金调入58338万元，从国有资本经营调入705万元，从其他资金调入5629万元；收入合计762936万元。

2.支出情况。一般公共预算支出630659万元，比上年增加90134万元，增长16.7%；上解上级支出7906万元，其中：体制上解4247万元，专项上解3659万元；债务还本支出78866万元，其中：一般债券还本支出9004万元，其他一般债务还本（置换债券）支出69862万元；补充预算稳定调节基金8600万元（即一般公共预算收入超收7895万元和国有资本经营调入705万元）；调出资金130万元（主要是弥补部分基金项目收支平衡）；援助其他地区（宁夏）支出21万元；支出合计726182万元。

3.平衡情况。收支相抵，一般公共预算年终结余36754万元（全部结转下年使用），比上年增长66.7%。

（二）政府性基金预算收支及平衡情况

1.收入情况。政府性基金收入210882万元，完成预算的210.9%，比上年增加112916万元，增长115.3%；上级补助收入4689万元；地方政府专项债券转贷收入69370万元；上年结余4879万元；调入资金130万元；收入合计289950万元。

2.支出情况。政府性基金支出158185万元，比上年增加48431万元，增长44.1%；债务还本（置换债券）支出69370万元；调出资金58338万元，其中：新增建设用地土地有偿使用费结余1338万元转列一般公共预算支出，以及国有土地使用权出让金调出57000万元转列一般公共预算“八项支出”，确保增长20%以上的目标；支出合计285893万元。

3.平衡情况。收支相抵，政府性基金年终结余4057万元（全部结转下年使用），比上年下降16.8%。

（三）国有资本经营预算收支及平衡情况

国有资本经营预算收入705万元，完成预算的117.5%；县本级没有安排支出，年终结余705万元调入一般公共预算补充预算稳定调节基金统筹安排。

（四）县本级社会保险基金预算收支及平衡情况

县本级社会保险基金收入85987万元，完成预算的73.4%；上年结余68873万元；收入合计154860万元。社会保险基金支出71308万元，完成预算的68.0%。收支相抵，本级社会保险基金年终结余83552万元。

（具体收支、平衡情况详见附件）

二、政府性债务基本情况

截止到2017年底，我县债务系统内余额为60.4亿元，其中：未置换债务1.33亿元，置换债券43.15亿元，新增债券15.92亿元（2015年2.38亿元，2016年6.02亿元，2017年7.52亿元）。我县综合债务率从2014年的70.4%下降到42.32%，一般债务率从143.4%下降到77.3%，专项债务率从46.6%下降到39.1%，已退出了债务风险提示地区清单。

三、2017年预算执行及财政工作主要情况

按照县十七届人大一次会议决议和审查意见，县财政主动向人大财经委汇报有关预算执行情况和存在困难，相互沟通、理解支持，切实加强预算监督和管理，着力提升财政工作质量。

（一）强化收支管理，逐步提升预算执行质效

一是培植财源共抓收入。建立财税部门齐抓收入协同机制，强化财政运行分析研判，加强重点行业、重点税源企业跟踪服务；完善流动性税源回归激励，强化非税收入收缴，构建财政收入稳定增长机制。二是优化支出提升绩效。编细编实年度预算，提高年初预算到位率；加快部门预算批复，从强化责任意识、加快项目进度、简化拨付程序、加大盘活力度、建立通报制度等五个方面切实加快预算支出进度，预算执行率、资金下达速度显著加快；严格执行财政部关于一般性支出按不低于5%幅度压减的要求，调减各部门年初预算批复的公用经费319万元；认真落实中央八项规定精神，2017年县直行政事业单位“三公”经费支出比上年下降29.6%；常态化清理盘活财政存量资金，2017年收回部门结余结转资金10091万元统筹用于急需支出。

（二）支持创新驱动，助力构筑现代产业体系

落实积极有效财政政策，加大财政正向激励力度，全年兑现惠企扶持资金2.55亿元，推动产业加快转型升级，提高产业税收贡献率。一是支持创新驱动促转型。制定《安溪县科学技术奖励暂行规定》，进一步支持科技创新力度，推进2025中国制造，提升智能制造水平。二是促进经济持续平稳发展。引导金融服务实体经济，鼓励企业增产增效，支持企业上市融资，促进外贸转型、交通运输、电子商务及现代服务业发展。投入10500万元促进文化产业发展。继续使用企业应急周转专项资金，帮助企业33家（次）解决贷款过桥资金3.6亿元。三是落实减负增效益。全面落实营改增、研发费用加计扣除、小微企业税费减免等减税政策，落实取消和停征行政事业性收费和政府性基金政策，实施失业、工伤、生育保险费阶段性降费，增强企业发展降成本增活力。

（三）加大民生保障，提高基本公共服务能力

一是促进公共服务扩容提质。2017年民生支出53.85亿元，占一般公共预算支出的85.4%，同比增长17.6%。投入3.69亿元保障为民办实事项目建设，促进实施补齐民生社会事业短板“四心工程”。支持学前教育及中小学扩大教育资源、提升办学条件和办学质量，促进职业教育加快发展；提高城乡居民社保、医保、医疗救助和城乡低保标准，完善社会保障和救助体系；实施道路交通提升工程，方便群众出行。二是落实精准扶贫支持“三农”发展。大力支持落实发展特色现代农业、建设美丽乡村等强农惠农政策；建立健全支持农业转移人口市民化财政政策体系，支持农业转移人口市民化；筹措扶贫开发资金9869万元，支持基础设施建设、产业扶贫、造福工程搬迁等，增强贫困地区发展能力；完善扶贫社会保障体系建设，开展就业、教育扶贫，实施医疗叠加保险，扎实推进精准扶贫。三是支持建设生态文明试验区。投入9200万元支持城市防洪治涝及水体整治，实施“以奖代补”推动开展农村生活垃圾和污水治理三年行动；投入32541万元用于水土保持、环境保护与污染治理。

（四）深化财政改革，促进管理科学化规范化

一是深化预算管理制度改革。完善政府预算体系，强化“四本预算”统筹衔接，首次编制中期财政规划，改进预算管理和控制；建立政府预决算公开平台统一公开预决算；实施国库集中支付电子化改革，筑牢财政资金安全防线，提高资金支付效率。二是扩大预算绩效管理覆盖面。批复县直部门绩效目标136个8.94亿元，项目资金覆盖率72.4%，比上年提高0.8个百分点；组织开展项目自评和项目监控，对4个项目2.87亿元实施绩效重点评价。三是加强地方政府性债务管理。实行政府债务限额管理，债券资金预算调整、安排使用更加规范。建立政府性债务风险应急处置机制，完善债务风险预警提示通报制度，加快政府债券置换存量债务。四是强化财政监督管理。建立健全审计整改落实制度和长效机制，严格落实审计发现问题整改责任，切实抓好整改工作。组织开展财务管理专项检查、会计信息质量检查、扶贫专项资金检查、“1+X”专项督查，规范财政资金使用管理。推广运用政府采购网上公开信息系统，实施政府采购“放管服”、工程预结算评审改革，提升审批服务效能。

2017年，我县预算执行情况基本平稳。但财政工作仍面临一些压力，财政管理水平有待进一步提高，主要表现在：经济运行面临下行压力，财政收入增速回落，重点保障领域支出呈刚性增长，收支平衡难度逐步加大，财力水平与民生事业短板的发展需求矛盾仍然突出；改革进入攻坚阶段，利益格局调整，需进一步增强财政改革与其他改革的合力；我县政府债务规模总体处于合理水平，但仍存在一定的结构性风险，需要采取措施化解和防范。此外，审计、财政监督及绩效评价过程中也发现，部分预算管理主体责任意识不强，部分专项资金分配、拨付不规范，使用效益不高等问题依然存在。上述困难和问题，我们将在今后的工作中进一步开拓思路、创新举措，推动经济加快发展，逐步加以解决，争取以更加优异的成绩，为安溪可持续发展作出新的更大的贡献。

附件：2017年安溪县政府决算公开表格