关于安溪县2022年财政预算调整方案（草案）的报告

--2022年12月12日在县十八届人大常委会第七次会议上

安溪县财政局局长 李森有

主任、各位副主任、各位委员：

我受县人民政府委托，向本次人大常委会报告我县2022年财政预算调整方案（草案），请予审议。

一、一般公共预算调整情况

(一)收入调整情况

1－10月，一般公共预算总收入40.34亿元，完成预算54.25亿元的74.4%，扣除留抵退税因素后下降5.3%，按自然口径计算下降9.9%；一般公共预算收入27.46亿元，完成预算35.7亿元的76.9%，扣除留抵退税因素后下降1.7%，按自然口径计算下降5.2%。

今年大幅实行增值税留抵退税等组合式减税降费、疫情对经济税收造成的影响，以及重点企业闽光钢铁销量下降、利润下降，房地产市场可售房源少、价格和销售双下降等因素影响税收收入，我县2022年财政收入减收较多。预计全年一般公共预算总收入完成45.4亿元、一般公共预算收入完成31.5亿元，分别比预算减少8.85亿元、4.2亿元，扣除留抵退税因素后分别下降5.6%和1.5%，按自然口径计算分别下降9.5%和4.4%。

为此，建议一般公共预算总收入调整为45.4亿元，比预算调减8.85亿元；一般公共预算收入调整为31.5亿元，比预算调减4.2亿元。具体收入项目调整如下：

1.税收收入（地方级）调整为20.524亿元，比预算调减5.966亿元，扣除留抵退税因素后下降11.8%，按自然口径计算下降16%。主要有：受今年大幅实行增值税留抵退税等组合式减税降费影响，增值税调整为5.3亿元，调减3.69亿元；受房地产市场可售房源少、价格和销售双下降等因素影响税收收入，契税调整为2.2亿元，调减1.6亿元。

2.非税收入调整为10.976亿元，比预算调增1.766亿元，比上年增长29.0%。主要有：国有资源（资产）有偿使用收入3.976亿元，调增0.776亿元，主要是小城投资产拍卖增收；其他收入2.1亿元，调增1.64亿元，主要是安置房差价收入增收。

(二)财力调整情况

今年主要财力变化情况如下：一般公共预算收入减收4.2亿元；新增一般债券收入3.2585亿元；新增上级转移性收入2.9078亿元（主要有：增值税留抵退税及其他减税降费财力转移支付补助2.3865亿元，调整工资转移支付0.4581亿元）；一般债券还本支出减少1.2922亿元。

为此，县财政一般公共预算财力调整为58.2441亿元，比年初预算数54.9856亿元净增3.2585亿元（新增一般债券收入资金）。

(三)支出调整情况

按照预算收支平衡原则，相应调增支出3.2585亿元，县财政一般公共预算支出调整为58.2441亿元，新增支出3.2585亿元均为新增一般债券收入项目支出。具体支出科目调整如下：

1.教育支出调整为19.9565亿元，调增0.11亿元。

2.城乡社区支出调整为2.7223亿元，调增1.085亿元。

3.农林水支出调整为4.3796亿元，调增0.0671亿元。

4.交通运输支出调整为2.5491亿元，调增1.9964亿元。

二、政府性基金预算调整情况

(一)收入调整情况

1-10月，全县政府性基金预算收入14.48亿元，完成年初预算数20亿元的72.4%，比上年下降43.8%。预计全年政府性基金收入完成18亿元，比预算减少2亿元，比上年下降46%。为此，建议政府性基金收入调整为18亿元，比预算调减2亿元。

(二)财力调整情况

今年主要财力变化情况如下：政府性基金收入减收2亿元；新增专项债券转贷资金13.7256亿元。合计增加财力11.7256亿元。

为此，政府性基金预算财力调整为31.7256亿元，比年初预算数20亿元净增11.7256亿元。

(三)支出调整情况

按照以收定支原则，相应调增支出11.7256亿元，政府性基金预算支出调整为31.7256亿元。调整后的政府性基金预算支出主要是：

⒈ 本级政府性基金收入安排的支出18亿元，主要用于土地出让金支出6.2166亿元，土地收益金支出1.409亿元，农业土地开发资金支出0.014亿元，城市基础设施配套费支出0.75亿元，污水处理费支出0.21亿元，彩票公益金支出0.1亿元，专项债券付息和发行费用支出1.7544亿元，调出到一般公共预算资金6.3319亿元，专项债券还本支出1.2141亿元。

⒉ 专项债券转贷资金安排的支出13.7256亿元。

我县财税部门要紧紧围绕预算收支目标，精心组织收入，加快项目支出进度，确保上述预算调整方案的落实。如果年终结算财力和上级专项补助有变化，建议由县政府根据增减情况相应做出安排，并向县人大常委会报告有关情况。

附表：1.2022年安溪县一般公共预算收入调整表

2.2022年安溪县一般公共预算财力调整表

3.2022年安溪县一般公共预算支出调整表

⒋2022年安溪县政府性基金预算收支调整表